El fiscal federal de San Isidro Fernando Domínguez determinó que el documento con el que el ex diputado de La Libertad Avanza intentó justificar el ingreso de los fondos es una simulación.
El fiscal federal de San Isidro Fernando Domínguez dio un paso decisivo en la causa contra el ex diputado nacional por La Libertad Avanza José Luis Espert: determinó que el contrato de consultoría minera con el que el economista intentó justificar el ingreso de 200.000 dólares en su cuenta bancaria es falso, y solicitó formalmente su indagatoria por presunto lavado de activos.
La investigación, que tramita ante el juez federal Lino Mirabelli, tiene en el centro a Federico “Fred” Machado, el empresario argentino que confesó ante la justicia norteamericana haber operado como lavador de dinero con vínculos al narcotráfico. Para la fiscalía, el dinero que Machado transfirió a Espert no fue el pago de una consultoría legítima, sino un eslabón en una maniobra de lavado de activos que derivó en la compra de un Lexus de casi US$130.000 y la suscripción de un fideicomiso en Costa Esmeralda.
Por qué la fiscalía determinó que el contrato es falso
Cuando la causa se hizo pública, Espert presentó un contrato de consultoría con Minas del Pueblo S.A., una empresa minera radicada en Guatemala supuestamente dirigida por Machado, para justificar el pago de los 200.000 dólares. Según su versión, el monto era “un adelanto” de un acuerdo total de un millón de dólares por servicios de asesoramiento profesional.
La fiscalía investigó esa versión y llegó a tres conclusiones que determinaron la falsedad del documento:
Espert nunca viajó a Guatemala para prestar los servicios que el contrato detallaba.
Las minas de la empresa no estaban operativas al momento en que supuestamente se suscribió el acuerdo.
No existen evidencias concretas de que haya realizado tarea profesional alguna relacionada con ese contrato.
Para el fiscal Domínguez, el documento fue confeccionado con un único fin: darle apariencia de licitud a una transferencia de origen ilícito. La acusación lo califica directamente como una “simulación” diseñada para blanquear fondos provenientes de una organización criminal transnacional.
Cómo ingresó el dinero y en qué se gastó: las tres etapas del lavado
La acusación reconstruye, con documentos bancarios, audios de WhatsApp y archivos digitales secuestrados a los contadores del ex diputado, el recorrido completo de los 200.000 dólares a través de las tres etapas clásicas del lavado de activos:
- Colocación: El 22 de enero de 2020, los fondos ingresaron a través de una transferencia realizada por Wright Brothers Aircraft Title Inc. —empresa vinculada a Machado e investigada en Estados Unidos por narcotráfico y fraude aeronáutico— a una cuenta de Espert en Morgan Stanley que no estaba declarada ante la ARCA (ex AFIP).
- Estratificación: El dinero circuló entre distintas cuentas y fue utilizado para adquirir bienes de alto valor. Espert compró primero un BMW y luego un Lexus valuado en casi US$130.000, mediante una transferencia de 44.500 dólares desde su cuenta del BBVA y un depósito en efectivo de 88 millones de pesos el 28 de noviembre de 2024 en la sucursal Martínez del banco, equivalente a unos 85.000 dólares.
- Integración: El 18 de febrero de 2025, la esposa de Espert, María Mercedes González, suscribió el Fideicomiso Costa Dunas en Costa Esmeralda por más de 203 millones de pesos, con un anticipo de 55.501 dólares y siete cuotas mensuales.
Como dato que refuerza las sospechas, el 27 de octubre de 2025 —a días de iniciado formalmente el proceso judicial— se registró la extracción en efectivo de 80.000 dólares desde la cuenta del ex diputado.
Los audios de WhatsApp incorporados como prueba son especialmente reveladores: en ellos se escucha a los contadores de Espert discutir distintas alternativas impositivas para encuadrar los fondos y, finalmente, optar por no declarar nada ante las autoridades fiscales. En las conversaciones también aparece el propio Espert coordinando cómo justificar sus ingresos y consumos.
Quiénes más fueron alcanzados por el pedido de indagatoria
La solicitud del fiscal Domínguez no se limitó a Espert. También apuntó a:
Mariano Alejandro Cosentino, contador personal del ex diputado, acusado de confeccionar informes contables falsos para justificar el origen del dinero. En uno de los audios clave de la causa, Cosentino le escribe a un colega: “Ayer lo vi a Jose Luis Espert y cerramos todo, me pagó USD 900 así que vos avisame si compensamos o te transfiero. Lo estoy ayudando de onda con un tema del banco que siguen jodiendo, junto con Mercedes”.
Varianza S.A., la sociedad comercial fundada en 2019 por Espert y su esposa, imputada por haber participado en la confección de los informes contables ilícitos que buscaban dar cobertura formal a los movimientos de dinero.
Previamente, el juez Mirabelli había ordenado la inhibición general y prohibición de innovar sobre todos los activos financieros y propiedades tanto de Espert como de su cónyuge.
Quién es Fred Machado y por qué es el eje de toda la causa
Federico “Fred” Machado es el empresario argentino que conecta todos los hilos de la investigación. Su empresa, Wright Brothers Aircraft Title Inc., integraba —según el dictamen fiscal— la estructura de una organización criminal transnacional que operaba el contrabando de drogas, el lavado de sus ganancias y un esquema de fraude que consistía en vender aeronaves inexistentes o inoperables por millones de dólares a inversores. Su socia, Debra Lynn Mercer-Erwin, fue condenada a 16 años de prisión por el Tribunal del Distrito Este de Texas.
En abril de 2021, Machado fue detenido por Interpol en Argentina. Durante un allanamiento en la vivienda de Río Negro donde cumplía prisión domiciliaria, los investigadores encontraron el contrato con Espert roto en cuatro pedazos, lo que generó nuevas medidas en el expediente local.
En octubre de 2025, la Corte Suprema de Justicia argentina confirmó la extradición de Machado a Estados Unidos. Ya en suelo norteamericano, se declaró culpable de conspiración, fraude reiterado y lavado de activos ante el Tribunal del Distrito Este de Texas, en el marco de un acuerdo con el Ministerio Público que implicó la caída del cargo de narcotráfico.
Esa confesión, lejos de aliviar la situación de Espert en Argentina, la agravó: según fuentes directamente vinculadas al expediente, el reconocimiento formal de la actividad ilegal de Machado tiene impacto directo en la causa argentina. “Machado aceptó su actividad ilegal, que es lo relevante. Tiene impacto en la causa de Espert”, señaló una fuente judicial.